کیش فلو بیان کی تیاری کیسے کریں

نقد فلو بیان ایک دستاویز ہے جس سے ظاہر ہوتا ہے کہ کتنا نقد (یا نقد مساوات) ایک کاروبار میں آتا ہے اور کتنا باہر جاتا ہے. نقد بہاؤ کا بیان ایک کاروباری حالت کی مالی حالت کا جائزہ لینے کے لئے ایک ضروری ساتھی ایک آمدنی کا بیان اور بیلنس شیٹ پر سمجھا جاتا ہے. نقد بہاؤ کا بیان کئی مختلف فارمیٹس میں پیش کیا جا سکتا ہے. تاہم، نقد کی نقل و حرکت کے مکمل، جامع اور واضح افشاء کرنے والے نقد بہاؤ کے بیان کے لئے صرف ایک حقیقی ضرورت ہے.

کیش فلو کے بیانات نقد بہاؤ بیان کے مطلوبہ استعمال کے مطابق، عام طور پر ایک یا زیادہ سے زیادہ عرصے سے، زیادہ سے زیادہ تفصیل کے ساتھ احاطہ کرتا ہے. نئی تعمیراتی کمپنی کے لئے سب سے پہلے سہ ماہی کی نقد کے بہاؤ کے بیان کا یہ مثال، نقد بہاؤ کے بیان کے اصولوں اور اجزاء کی وضاحت کرنے کے لئے بہت آسان بنا دیا گیا ہے.

آپ کے نقد کے بہاؤ کے بیان کے لئے آپ کو ضرورت ریکارڈز جمع کریں.

اس بات کی توثیق کریں کہ ہر اکاؤنٹنگ مدت کے لئے آپ کے اختتام نقد بیلنس آپ کے منسلک بینک بیانات سے متفق ہیں.

اپنے نقد فلو بیان کے لئے اپنی اسپریڈ شیٹ قائم کریں. آپ کے اسپریڈ شیٹ پروگرام میں ایک نیا فائل کھولیں اور اسے ایک نام دیں. مثال: "Acme کی تعمیر، پہلی سہ ماہی 2010 کیش فلو بیان."

آپ کی نقد بہاؤ کے بیان کے کالم کا نام. مثال کے طور پر: اکیمی تعمیراتی فریکوئینسی 2010 کیش فلو کا بیان مندرجہ بالا مندرجہ ذیل عنوانات کے ساتھ پانچ کالم ہوگا: (پہلے کالم سرٹیفکیٹ اب، اب تک)، "جنوری،" "فروری،" "مارچ،" "نیٹ فرسٹ سہ ماہی کیش بہاؤ."

اپنے نقد اکاؤنٹس کی جانچ پڑتال کریں اور تمام وسائل کی ایک فہرست بناؤ جن سے آپ نے مدت کے دوران نقد رقم حاصل کی ہے، جو آپ کی نقد کے بہاؤ کے بیان سے متعلق ہو گی. پھر اسی عرصے کے لئے نقد رقم کی تمام اقسام کی ایک فہرست بنائیں.

آپ کی نقد بہاؤ بیان اسپریڈ شیٹ کی قطاروں کو لیبل کرنے کے لئے مرحلے 5 میں تیار کردہ فہرست کا استعمال کریں. نقد رسید پہلی سیکشن ہوگی، نقد رقم کی واپسی دوسری سیکشن ہوگی. ہر سیکشن میں ایک ذیلی کل ہوگا. حتمی قطار ہر مدت کے لئے نیٹ کیش بہاؤ پر مشتمل ہوگی. مثال: اکیمی تعمیراتی فریکوئینسی کیش فلو بیان میں مندرجہ ذیل قطار کے لیبلز ہوں گے: "کیش وصول شدہ" (نقد رسید سیکشن کے لئے ایک لیبل)؛ "شروع کیش"؛ "گاہکوں سے ادائیگی"؛ "قرض"؛ "معاون دارالحکومت"؛ "کل کیش وصول" (ذیلی مجموعی کے لئے ایک لیبل)؛ "نقد رقم" (نقد ادائیگی کے حصے کے لئے ایک لیبل)؛ "تنخواہ" "تعمیراتی اخراجات"؛ "دیگر آپریٹنگ اخراجات"؛ "کل نقد رقم" (سیکشن کے لئے ایک ذیلی ذیلی)؛ "اختتام کیش بیلنس" (ابتدائی نقد رقم، مجموعی نقد وصول اور مجموعی نقد رقم)؛ "نیٹ کیش بہاؤ" (کل کیش وصول شدہ اور کل کیش کے اخراجات کی رقم).

اپنے ابتدائی نقد کے اعداد و شمار کو اپنے کیش فلو بیان کے سپرے شیٹ میں ریکارڈ کریں: اپنے نقدی اکاؤنٹس کی تفصیلات سے مشورہ کریں اور ہر نقد کے لئے ابتداء نقد بیلنس کو تلاش کریں جو آپ کی کیش فلو بیان پر رپورٹ کی جائے گی. یہ نمبر آپ کے کیش فلو بیان کے مناسب خلیوں میں ریکارڈ کریں. مثال کے طور پر، Acme کی تعمیر: Acme کے اکاؤنٹنگ ریکارڈز سے حاصل ہونے والی ابتدائی نقد رقم - جنوری، $ 0؛ فروری، 180،000 ڈالر؛ مارچ، 50،000 ڈالر.

آپ کی کیش فلو بیان پر ہر اکاؤنٹنگ مدت کے لئے نقد رسیپ ریکارڈ اور ذیلی شرح کریں: اپنے نقد اکاؤنٹس کے ریکارڈ سے مشورہ کریں اور مجموعی طور پر ہر نقد رقم کی رسید کے لئے مجموعی طور پر جمع کریں. یہ اعداد و شمار اپنے کیش فلو بیان پر مناسب خلیوں میں ریکارڈ کریں. ہر اکاؤنٹنگ مدت کے لئے ذیلی ذیلی جگہیں "کل کیش رسید" قطار میں. ان کے اعدادوشمار کرنے کے لئے فارمولوں کا استعمال کریں، تاکہ آپ اپنے اسپریڈ شیٹ پر ڈیٹا کو تبدیل کردیں تو خود کار طریقے سے اپ ڈیٹ کریں گے.

مثال کے طور پر، Acme کی تعمیر کے لئے: جنوری - صارفین سے ادائیگی، $ 50،000؛ قرض، 150،000؛ تعاون شدہ سرمایہ، $ 200،000؛ کل کیش رسید، $ 400،000؛ فروری - گاہکوں سے ادائیگی، $ 125،000؛ قرض، $ 0؛ شراکت دار کیپٹل، $ 0؛ کل کیش رسید، $ 125،000؛ مارچ - گاہکوں سے ادائیگی، $ 315،000؛ قرض، $ 0؛ شراکت دار کیپٹل، $ 0؛ کل کیش رسید، $ 315،000.

ہر اکاؤنٹنگ مدت کے لئے کیش ڈس آرڈر ریکارڈ کریں اور آپ کی کیش فلو بیان پر رپورٹ کیا جائے گا: اپنے نقد اکاؤنٹس کے ریکارڈ سے مشورہ کریں اور ہر نقد رقم کی تقسیم کے لئے مجموعی طور پر، مجموعی طور پر مرتب کریں. اپنے کیش فلو بیان پر مناسب خلیوں میں کل ریکارڈ کریں. "کل کیش کے اخراجات" قطار میں ہر اکاؤنٹنگ مدت کے لئے ذیلی ذیلی جگہیں رکھیں. مرحلہ 8 کے طور پر، ان کے اعداد و شمار کے لئے فارمولا استعمال کریں. مثال کے طور پر، Acme کی تعمیر کے لئے: جنوری - تنخواہ، $ 80،000؛ تعمیراتی اخراجات، $ 125،000؛ دیگر آپریٹنگ اخراجات، $ 15،000؛ کل نقد رقم، $ 220،000؛ فروری - تنخواہ، $ 80،000؛ تعمیراتی اخراجات، $ 157،000؛ دیگر آپریٹنگ اخراجات، $ 18،000؛ کل نقد رقم، $ 255،000؛ مارچ - تنخواہ، $ 85،000؛ تعمیراتی اخراجات، $ 185،000؛ دیگر آپریٹنگ اخراجات، $ 18،000؛ کل نقد رقم، $ 288،000.

ہر اکاونٹنگ کی مدت کے لئے آپ کے اختتامی نقد بیلنس کا موازنہ کریں: "اختتام کیش بیلنس" لیبل کی قطار میں، ہر اکاؤنٹنگ مدت کے لئے آپ کی ابتدائی کیش، کل کیش رسید اور مجموعی نقد رقم کا ریکارڈ ریکارڈ کریں. ایک بار پھر، ان کے اعدادوشمار کرنے کے لئے فارمولا کا استعمال کریں.

ہر نقد رقم کے لئے اپنے نیٹ ورک کی نقد کا موازنہ کریں جو آپ کی کیش فلو بیان پر رپورٹ کیا جائے گا: "نیٹ نقد بہاؤ" لیبل کی قطار میں، ہر اکاؤنٹنگ مدت کے لئے آپ کی کل کیش رسیدوں اور کل کیش کی ادائیگیوں کا ریکارڈ ریکارڈ کریں. جیسا کہ مرحلہ 10 میں، ان کے اعدادوشمار کرنے کے لئے فارمولا استعمال کریں.

آپ کے اسپریڈ شیٹ کے آخری کالم میں آپ کی کیش فلو بیان سے متعلق پوری تاریخ کی حد کے لئے آپ کی ابتدائی نقد رقم کا ریکارڈ کریں. مثال: Acme تعمیرات پہلی سہ ماہی کے لئے کیش بیلنس شروع $ 0 ہے.

آپ کے کیش فلو بیان کے آخری کالم میں، ہر قطار کے لئے کل کا حساب. یہاں ایک بار پھر، ان کے اعدادوشمار کرنے کے لئے فارمولا کا استعمال کریں. اس کالم کو لیبل کریں.

مثال: Acme کی تعمیر کا نقد بہاؤ بیان میں آخری کالم "نیٹ ورک پہلا نیٹ ورک کیش فلو." لیبل کیا جاتا ہے. شمار شدہ اعداد و شمار "گاہکوں سے ادائیگی"، $ 490،000؛ "قرض،" 150،000؛ "معاونت دارالحکومت"، 200،000؛ "کل کیش وصول،" $ 850،000؛ "تنخواہ،" $ 245،000؛ "تعمیراتی اخراجات،" $ 467،000؛ "دیگر آپریٹنگ اخراجات،" $ 51،000؛ "کل نقد رقم"، $ 763،000.

اپنے کمپیوٹر پر اپنے کیش فلو بیان اسپریڈ شیٹ کو محفوظ کریں. درستگی کے لۓ اپنے تمام اعداد و شمار کو چیک کریں اور اپنی کیش فلو بیان پرنٹ کریں.

تجاویز

• اپنے اعداد و شمار کی درستگی کی جانچ پڑتال کرنے کے لئے، آپ کے ڈیٹا کو نقد رسید اور نقد ادائیگی کے لۓ، ان دوروں کے مطابق منسلک اخراجات اکاؤنٹس کے ساتھ آپ کی مدت کا موازنہ. اگر آپ اکاؤنٹنگ کے صداقت کا طریقہ استعمال کرتے ہیں تو، آپ یہ سمجھ سکتے ہیں کہ یہ مجموعی متفق نہیں ہے، لیکن آپ کل رقم کو مسلط کر سکتے ہیں جو ابھی تک خرچ نہیں کیا گیا ہے، اور موجودہ مدت کی ادائیگی پہلے سے ہی اخراجات کے لئے تھی.