نائب اکاؤنٹس کے ذریعہ قابل ادائیگی ایک صحافی ایک ایسے انتظامات ہے جو امریکہ میں غیر ملکی ممالک اور مالیاتی ادارے کے مالیاتی ادارے کے درمیان رقم منتقل کرنے کے لئے استعمال کرتی ہے. ایک غیر ملکی اکاؤنٹ ایک امریکی بینک میں ایک غیر ملکی مالیاتی ادارے کی طرف سے برقرار رکھا جاتا ہے؛ جب یہ ادارے اکاؤنٹس کو دوسرے مالیاتی ادارے تک رسائی کی اجازت دیتا ہے تو یہ "نائب" اکاؤنٹ بن جاتا ہے.
معدنی اکاؤنٹس
غیر ملکی اکاؤنٹس میں غیر ملکی بینکوں یا مالیاتی ادارے شامل ہیں جو امریکی سرمایہ کاری اور اثاثوں کو دوسرے غیر ملکی مالیاتی اداروں کے ذریعہ امریکی بینکوں کے ساتھ اکاؤنٹس تک رسائی حاصل کرتے ہیں. لازمی طور پر، یہ غیر ملکی مالیاتی اداروں کو امریکی بینکنگ کے نظام سے گمنام تک رسائی حاصل کرنے کی اجازت دیتا ہے، کیونکہ امریکی بینکوں کو قانونی غیر ملکی چینلوں سے آنے والے ٹرانزیکشنز کو دیکھتا ہے.
معدنی اکاؤنٹس کے فوائد
اکثر اوقات، غیر ملکی مالیاتی اداروں کو امریکہ میں کچھ کاروبار کرنے کی طرف سے بہتر پیشکشوں، بہتر شرائط یا بہتر ریگولیشن کا فائدہ اٹھانا ہے. اس کے علاوہ، ایک غیر ملکی ادارے کے بجائے ایسا کرنے کے بجائے ایک امریکی مالیاتی ادارے کے ذریعہ جب اکثر ایسا ہوتا ہے تو کاروبار اکثر آسان یا سستا ہوتا ہے. ایک اہم پہلو واضح طور پر بین الاقوامی فنڈز کی منتقلی ہے، لیکن امریکی علاقے میں اکاؤنٹس چیک صاف کرنے، کرنسی اور قرضوں کو تبدیل کرنے میں بھی مدد مل سکتی ہے. جائز کاروباری وجوہات کی بناء پر، ایسے ناپسندیدہ ادارے کی سرگرمی اکثر سرگرم ہوتی ہے.
قانونی معاوضہ
امریکی نقطہ نظر سے سب سے بڑا ممکنہ قانونی تشویش یہ ہے کہ پیسہ لاؤنڈنگ کی اجازت سے بچنے سے بچنے کے لۓ کسی نئڈ اکاؤنٹ کے انتظامات کے ذریعہ قابل ادائیگی ہو. غیر ملکی بینکوں اور دیگر مالیاتی اداروں کو عام طور پر امریکہ کی طرح اسی نگرانی کے تابع نہیں ہے. وفاقی مالی ادارے امتحان کونسل کا کہنا ہے کہ غیر ملکی ممالک میں صحافی کے طور پر امریکی بینکوں کے ساتھ کوئی تعلق ہے جس میں تمام معاہدوں کے ساتھ واضح معاہدے کے فارم میں شامل ہونا چاہئے. منشیات کے اسمگلروں کے ذریعہ ناپسندیدہ اکاؤنٹ کے انتظامات کے ذریعہ قابل ادائیگی والے مباحثے استعمال کیے گئے ہیں. غیر متوقع اکاؤنٹس کے استعمال کے بارے میں فکر مند، کچھ غیر ملکی ملکوں نے پیسہ لاؤنڈنگ کے طریقہ کار میں بھی ڈال دیا ہے.
مینی لانچرنگ سے لڑنے
امریکی مالیاتی اداروں کے اقدامات امریکہ کے بینکوں میں گمنامہ طور پر رقم منتقل کرنے کی کوشش کر غیر ملکی اداروں سے ایک قدم آگے رہنے کی کوشش کر سکتی ہیں. امریکی بینکوں کو اس بات کا یقین ہونا چاہئے کہ وہ سیکورٹی کے اقدامات کو بہت شناخت کے لئے کھولنے والے اکاؤنٹس کے ارد گرد ہو. امریکی بینکوں کو بھی کچھ اثاثوں کی خریدنے یا فروخت میں سپائز کی نگرانی کرنے کے لئے ٹرانزیکشنز کا تجزیہ بھی کرسکتا ہے، اور اس کے علاوہ سرگرمی کیلئے عام طور پر نام اکاؤنٹنڈر سے منسلک نہیں ہوتا. دیگر ممالک میں مالیاتی ادارے کا دورہ بھی مشورہ دیا جاتا ہے.
