قرضے ایک اہم ادارے اور مالیاتی ادارہ کے منافع کے ڈرائیور ہے. قرض چھوٹے اور بڑے کاروباروں کے لئے بھی ایک اہم فنڈ ذریعہ ہیں. قرض ناقابل یقین ہوسکتے ہیں، اس کا مطلب یہ ہے کہ قرض دہندہ کے اثاثوں کو قرضہ نہیں ہے، یا ضمانت پسند اثاثوں کے ذریعہ محفوظ ہے جو ادائیگی کے بیک اپ ذریعہ کے طور پر کام کرتے ہیں. قرض دہندگان کی کوریج تناسب اور دیگر عوامل کا فیصلہ یہ ہے کہ قرض کی درخواست کی درخواست دینے کے لۓ.
تعریفیں
مشترکہ کوریج کا تناسب مجموعی رعایتی جراثیم سے متعلق قیمت کے برابر ہوتا ہے جو کل قرض کی درخواست سے تقسیم ہوتا ہے. مشترکہ ذاتی اور کاروباری اثاثوں سے مراد، گھر، کار، دفتری سامان، ٹرک اور بھاری سازوسامان، انوینٹری، رسید، اسٹاک، بانڈز اور ڈپازٹ کے سرٹیفکیٹ.
حساب
امریکی چھوٹے بزنس ایڈمنسٹریشن اور قرضے کے ادارے مختلف قسم کے جھوٹ دار اثاثوں کے لئے مختلف ڈسکاؤنٹ عوامل استعمال کرتے ہیں. SBA گھر کے مارکیٹ کی قیمت کا تقریبا 80 فی صد استعمال کرتا ہے، جبکہ بینک 75 فیصد استعمال کرسکتا ہے. ایس بی اے کی وصولی قابل قدر ہے جو 90 فی صد سے زائد عرصے تک 50 فی صد سے زائد ہیں، جبکہ بینک کو 75 فی صد کی قیمتوں کا تعین کر سکتا ہے. قرض دہندگان کو عام طور پر 100 فی صد سے جمع کی سرٹیفکیٹس کی قیمت ملتی ہے، کیونکہ وہ مائع اور محفوظ مدتی سرمایہ کاری کرتے ہیں.
مثال کے طور پر، اگر کوئی کاروبار کسی بھی طرح کے دفتر کی عمارت $ 1 ملین اور $ 250،000 کے حصول کے ساتھ گراؤنڈ کے طور پر وصول کرتا ہے تو، رعایت شدہ جراثیم کی قیمت 75 ملین ڈالر یا 750،000 ڈالر سے زائد ہے، اور $ 250،000 میں 50 فیصد، یا 125،000 ڈالر میں اضافہ ہوا ہے، $ 875،000 کے لئے. اگر کاروبار $ 500،000 کی قرض کی درخواست کرتا ہے تو، جراحی کی کوریج تناسب $ 875،000 کے برابر ہے $ 500،000، یا 1.75.
عملی استعمال
چھوٹے کاروباری قرضے عام طور پر اپنے قرض کی ادائیگی آپریٹنگ نقد بہاؤ سے لے جاتے ہیں. تاہم، جب وہ مالی مشکل میں چلتے ہیں اور ادائیگی کرنے میں قاصر ہیں تو، قرض دہندگان کو ان کے حصول داروں کے لئے ذمہ دار ذمہ داری ہے کہ وہ پیسے واپس لے جائیں. محفوظ قرضوں کے لئے، قرض دہندہ قرض کی وصولی کے لۓ مستحکم قرض دہندگان کے جراحی اثاثوں کی ادائیگی کو روک سکتا ہے. لہذا، اعلی مشترکہ کوریج کا تناسب قرض فراہم کرتا ہے اور قرض کے مطابق پہلے سے طے شدہ معاملات میں اپنے قرض پرنسپل کی وصولی کی ضمانت شامل کی جاتی ہے.
اہمیت
چھوٹے کاروبار کنسلٹنٹ جان ڈبلیو نیلسن III نے "سوویتنٹ" کے لئے ایک مضمون میں لکھا ہے کہ قرض دہندگان عام طور پر 1.0 یا بہتر کے جغرافیائی کوریج تناسب کو دیکھتے ہیں. قرضوں کو کم کرنے کے لئے کم تناسب کے ساتھ قرض دہندگان کو ایک SBA یا کسی دوسرے قسم کی ضمانت کی ضرورت ہوسکتی ہے. مشترکہ مرکب بھی ایک حصہ ادا کرتا ہے. مثال کے طور پر، اگر قرض دہندہ اعلی معیار کی رئیل اسٹیٹ کو گراؤنڈ کے طور پر وعدہ کرتا ہے تو، کم کوریج تناسب قرض کو محفوظ کرنے کے لئے کافی ہوسکتا ہے.
دیگر قرضہ عوامل
مالیاتی ادارے قرض کے ایپلی کیشنز کا جائزہ لینے کے لئے کئی عوامل استعمال کرتے ہیں مثال کے طور پر، ایس بی اے کے مطابق، قرض سے مساوات تناسب چار سے زیادہ نہیں ہونا چاہئے. یہ تناسب اس کمپنی کے مجموعی قرضوں کے برابر ہے جو اس کی مساوات کی طرف سے تقسیم ہوتا ہے، جس میں آمدنی اور پارٹنر سرمایہ کاری کو برقرار رکھا جاتا ہے. قرض دہندگان کی کریڈٹ کی تاریخ اور قرض ادا کرنے کی صلاحیت تشخیص کے عمل میں بھی کردار ادا کرتی ہے.
