کمپنیاں ان کی آپریٹنگ کارکردگی کی پیمائش اور اندازہ کرنے کے لئے مختلف قسم کے مالی میٹرک استعمال کرتی ہیں. ایک عام طریقہ پر آمدنی کے بیان سے مختلف قیمتوں میں مختلف قیمتوں میں تقسیم ہونے پر مشتمل ہوتا ہے اور اس کے مقابلے اور اس کے صنعت کے اندر، قیمتوں کا تعین کرنے اور اخراجات کی جانچ کے لئے وقت کے ساتھ نتائج کا موازنہ کرتا ہے. مارجن تجزیہ اس قسم کے تشخیص کی ایک قسم کی نمائندگی کرتا ہے.
دلچسپی، ٹیکس، استحصال اور امور سے متعلق آمدنی (EBITDA) اور EBITDA مارجن تجزیہ سے پہلے آمدنی ایک کمپنی کے کارکردگی پر کچھ حد تک اعلی سطح پر نظر آتی ہے بغیر آمدنی کے بیان پر انفرادی اخراجات کے اخراجات میں. یہ کسی کمپنی کے آپریٹنگ پرفارمنس کا بھی جائزہ لینے کے بغیر غیر نقد استعفی اور امورائزیشن اخراجات یا قرض فنانس سے کسی بھی دلچسپی کے اخراجات کے کسی بھی اثر میں عنصر کرنے کی ضرورت ہے.
تجاویز
-
کمپنی کے EBITDA مارجن کی حساب کے لئے فارمولہ یہ ہے: EBITDA مارجن = EBITDA / کل آمدنی.
آپ EBITDA کی کس طرح حساب کرتے ہیں؟
EBITDA مارجن کا حساب کرنے کے لئے، سب سے پہلے آپ کو EBITDA کا حساب کرنے کی ضرورت ہوگی. آپ کو EBITDA عام طور پر کسی کمپنی کے مالی بیان پر لائن شے کے طور پر نہیں ملے گا، لیکن آپ نمبر پر پہنچنے کے لئے EBITDA حساب سے حساب کر سکتے ہیں. آپ اسے دو طریقوں سے مل سکتے ہیں، اور دونوں کمپنیوں کے آمدنی کے بیان سے نمبر استعمال کرتے ہیں.
آپ یا تو فرم کے آپریٹنگ آمدنی کے ساتھ شروع کر سکتے ہیں اور قیمتوں میں اضافے اور اموریت کا اضافہ شامل کرسکتے ہیں، جو غیر نقد اخراجات دونوں ہیں، یا کمپنی کے نال لائن خالص آمدنی کے ساتھ شروع ہونے والے EBITDA فارمولا کا استعمال کریں. خالص آمدنی کے اعداد و شمار کے لئے آپ کو ٹیکس، دلچسپی، استحکام اور اموریت اختیار کرنا پڑے گا.
EBITDA مارگریشن کیا ہے؟
ایک کمپنی کے EBITDA مارجن اس کے EBITDA کے اپنے کل آمدنی کا فیصد کے طور پر اقدامات کرتی ہے. آپ کو کمپنی کے EBITDA تناسب یا مارجن کا حساب کرنے کے لئے مندرجہ ذیل فارمولہ استعمال کر سکتے ہیں:
EBITDA مارجن = EBITDA / کل آمدنی
مثال کے طور پر، یہ کہ اے بی سی وگیٹس، انکارپوریٹڈ نے 1 ملین ڈالر سالانہ سیلز آمدنی اور $ 30،000 کا EBITDA ہے. آپ اس EBITDA مارجن کا حساب کریں گے جیسے:
$ 30،000 / $ 1،000،000 = 30 فی صد EBITDA مارجن
اس میٹرک کا استعمال کرتے ہوئے آپ کو ایک کمپنی کے بارے میں مزید مخصوص معلومات بتا سکتی ہے کیونکہ اس میں اخراجات کی اشیاء شامل نہیں ہوتی ہے جو کمپنی کے اصل آپریشن سے کم کرنا ہے.
اچھا EBITDA مارجن کیا ہے؟
ایک کمپنی کے EBITDA مارجن فیصد وقت کے ساتھ تبدیل ہوسکتی ہے اور اس کی صنعت سے باہر کمپنیوں کے مقابلے میں کافی مختلف نظر آتی ہے. فی صد اگلے ایک صنعت سے وسیع پیمانے پر مختلف ہوسکتا ہے. عام طور پر، اگرچہ، "اچھا" EBITDA مارجن اس سے ظاہر ہوتا ہے کہ اس کے تمام آپریٹنگ اخراجات کے لئے ادائیگی کے بعد اس کمپنی کے پاس ایک بہت اچھا آمدنی ہے.
ایک مخصوص کمپنی کے لئے ایک اچھا مارک بننا، آپ کو کئی عرصے کے لئے مارجن کا حساب لگانا اور موازنہ کریں گے، اس وقت کی تلاش میں جس کی کمپنی کمپنی میں سب سے زیادہ منافع بخش رقم ہے، جس کے بعد اس کے بعد اپنے سب سے زیادہ EBITDA مارجن کو ظاہر کرے گا. آپ کو اس موضوع کی صنعت میں دیگر کمپنیوں کے لئے اسی اعداد و شمار کی جانچ پڑتال کرنے کی ضرورت ہوگی، خاص طور پر اس کے حریفوں کے لۓ، یہ سمجھنے کے لئے کہ قابلیت یا قابلیت کے لحاظ سے کیا ہوسکتا ہے.
مارجن کے نتیجہ کی تشریح
سرمایہ کاروں کو آپریٹنگ کارکردگی کی پیمائش کے طور پر EBITDA مارجن یا EBITDA ڈالر کی رقم کا استعمال. فی صد مارجن میں ڈالر کی منافع کا ترجمہ کرنا ایک صنعت یا کمپنیوں کے اندر مختلف کمپن ڈھانچے، سامان یا ٹیکس بریکٹوں کے ساتھ کمپنیوں کا موازنہ کرنا آسان بناتا ہے.
اس کے برعکس، ایک EBITDA مارجن کچھ منفی خصوصیات کو کم کر سکتا ہے، جیسے مہنگا سامان پر بھاری قرضہ یا مسلسل یا مسلسل اخراجات. اس کے علاوہ، کچھ کمپنیاں جو EBITDA ہے جو کافی خالص آمدنی سے مختلف ہوتی ہیں وہ صرف اپنے EBITDA پر روشنی ڈالنے کا انتخاب کرسکتے ہیں کیونکہ اس سے انہیں زیادہ منافع بخش نظر آتا ہے.
عام طور پر قبول شدہ اصولوں کو ایک مخصوص EBITDA فارمولہ کی وضاحت نہیں کرتی ہے جس سے کمپنیوں کو عمل کرنا ہوگا. اس کا مطلب یہ ہے کہ سرمایہ کار اپنے EB فیصلے میں شامل ہونے کے بارے میں اپنے فیصلے کرسکتے ہیں، اور کمپنیوں کو بھی ایک عرصے میں اپنے EBITDA حساب میں مخصوص چیزیں شامل کرنے کا انتخاب بھی کرسکتے ہیں اور اگلے نہیں.
