بزنس فنانس وہ رقم ہے جو آپ کو اپنے کاروبار کو قائم کرنے اور چلانے کی ضرورت ہے، جس میں آپریشن اور توسیع کو جدید بنانے یا متنوع شامل ہے. زیادہ کامیابی سے آپ اپنے پیسے کا انتظام کرتے ہیں، زیادہ تر آپ کے منافع منافع بخش ہیں. اصطلاح "بزنس فنانس" میں ایسے طریقے شامل ہیں جن میں سے ایک کمپنی پیسے کے حوالے سے پیسہ حاصل کرتی ہے اور پیسے استعمال کرتا ہے. اور وسیع تر سیاق میں، کاروباری فنانس آمدنی حاصل کرنے، بچانے اور سرمایہ کاری کے لئے حکمت عملی کے بارے میں ہے.
بزنس فنانس معنی
بزنس فنانس میں مالی دستاویزات میں منافع بخش معلومات شامل ہیں جیسے منافع اور نقصان کے بیانات، بیلنس شیٹس اور نقد کے بہاؤ بیانات. یہ حکمت عملی پر بھی احاطہ کرتا ہے کہ کاروبار عام طور پر اپنے پیسے کا انتظام کرنے کے لئے استعمال کرتے ہیں، جیسے کہ مستقبل کی بجائے مستقبل کی بجائے مستقبل کی سطح پر. اس علم کے ساتھ مسلح کس طرح پیسے بہاؤ اور بڑھتی ہے، آپ کو آپ کے کاروبار کے مالیات کے انتظام کے انتظامات اور مواقع سے فائدہ اٹھانے کے لئے اسٹریٹجک فیصلے کرنے کے لئے سازوسامان ہوں گے.
مثال کے طور پر، آپ کو دو قرض کی مصنوعات کے درمیان ایک انتخاب ہوسکتا ہے، جن میں سے ایک اعلی سود کی شرح اور لچکدار شرائط ہیں، جبکہ دیگر کم سود کی شرح لیکن سخت شرائط ہیں. بزنس فنانس کو سمجھنے میں آپ کو یہ پتہ چلتا ہے کہ آپ کتنے عرصے سے ان قرضوں میں سے کسی کو طویل عرصہ سے یا کم ادائیگی کے وقت میں دوبارہ ادا کرنے کا خرچ کرے گا. آپ کو آپ کی حالتوں کو گہرائی اور آپ کی ترقی کرنے کی منصوبہ بندی کر رہے ہیں اس مصنوعات سے منسلک تمام اخراجات کا جائزہ لینے کی ضرورت ہوگی. اگر آپ اپنی مصنوعات کی کامیابی سے معقول طور پر یقین رکھتے ہیں اور یقین رکھتے ہیں کہ آپ اسے فوری طور پر مارکیٹ میں لے سکتے ہیں، تو سخت شرائط کے ساتھ کم سودے قرض شاید آپ کی بہترین شرط ہے. اگر ترقیاتی عمل سست ہو جائے گا اور وہاں سے کئی وارڈ کارڈ ہیں، تو آپ اعلی دلچسپی کے قرض سے بہتر ہوسکتے ہیں. اس سے زیادہ لچکدار شرائط آپ کو ایک تحقیق اور ترقی کے عمل کے لئے اضافی دوری کی اجازت دے گی تاکہ مصنوعات کو پورا کردیں، یہاں تک کہ اگر آپ فنانس کے لئے اضافی رقم ادا کرتے ہیں.
بزنس فنانس کی اقسام
کاروباری فنانس کی دو اہم قسمیں، مختصر مدت اور طویل مدتی ہیں. اور آپ کے کاروبار کو چلانے کے لئے مختصر مدت اور طویل مدتی فنانس کی حکمت عملی کو قائم کرنے کی ضرورت ہے. مختصر مدت کے فنانس کام کرنے والے دارالحکومت کی شکل لیتا ہے، یا آپ کو روزانہ کے اخراجات جیسے خریداری کے سامان، تنخواہ، کرایہ، کرایہ، افادیت اور قرضوں کو پورا کرنے کی ضرورت ہے. ورکنگ کا دارالحکومت روزانہ کی کارروائیوں سے آ سکتا ہے، جیسے گاہکوں نے آپ کی مصنوعات یا خدمات خریدا ہے. لیکن اگر آپ کے کاروباری حجم کو بار بار طے کرنا پڑتا ہے یا اگر آپ کو وقفے سے حجم میں خریدنے کی ضرورت ہو تو، آپ کو کچھ مختصر مدت کے فنڈز کے ساتھ ساتھ ضرورت ہو گی. بزنس کریڈٹ کارڈ مختصر مدت کے کاروبار فنانس کی ایک عام شکل ہے، جیسے کریڈٹ کی لہریں چل رہی ہیں. ان اختیارات پر دلچسپی کی شرح طویل مدتی قرضوں کے مقابلے میں زیادہ نسبتا زیادہ ہوسکتی ہے، لیکن اگر آپ ہر مہینے میں اپنا کریڈٹ کارڈ بل ادا کرتے ہیں اور اپنی کریڈٹ لائن کو فوری طور پر ادائیگی کرتے ہیں، تو آپ کو زیادہ سے زیادہ فنانس چارجز سے بچنے سے بچ سکتے ہیں.
مقررہ دارالحکومت سرمایہ کاری طویل مدتی مالیاتی حل کی ضرورت ہے. یہ دارالحکومت سرمایہ کاری بڑی ٹکٹ کی اشیاء کی طرف جاتا ہے کہ آپ کی کمپنی کو اس دن کے آپریشن کے لئے ضروری ہے. مثال کے طور پر، ایک مینوفیکچرنگ آپریشن کے لئے تجارتی جائیداد اور فیکٹری عمارتیں مقررہ سرمایہ کاری ہیں، جیسے گاڑیوں، مہنگی سازوسامان اور مشینری. دارالحکومت سرمایہ کاری عام طور پر طویل مدتی قرضوں کی طرف سے فنڈ ہوتی ہے، جس میں عام طور پر مختصر مدت کے اختیارات جیسے کریڈٹ کارڈ اور کریڈٹ لائنوں کے مقابلے میں کم سود کی شرح ہوتی ہے. لیکن طویل مدتی قرضوں میں عام طور پر کسی قسم کی جراحی کی ضرورت ہوتی ہے، جو ذاتی اثاثہ ہوسکتی ہے. اگر آپ اپنا قرض واپس نہیں لے سکتے ہیں تو، آپ کے قرض دہندہ اپنے جراحی کی فروخت کرکے اپنے پیسے کو واپس لے سکتے ہیں. جب فکسڈ سرمائی سرمایہ کاری کرتے ہیں، تو یہ محتاط ہے کہ نہ صرف اس دلچسپی پر غور کریں جو آپ ان اداروں پر ادا کرتے ہیں جو آپ کو قرضے پر لے جائیں گے بلکہ آپ کی سرمایہ کاری کا مستقبل بھی. اس کے علاوہ، پیسہ آپ اپنے قرض کو ادا کرنے کے لئے استعمال کریں گے انفراسٹرکمنٹ کی وجہ سے آپ کی موجودہ قیمت سے کم قیمت ہوگی.
کیوں آپ کو بزنس فنانس کی ضرورت ہے
ہر کاروبار کو اس کے پیسے کا خرچ کس طرح اور سرمایہ کاری کے بارے میں مختصر اور طویل مدتی فیصلے کرنا ضروری ہے. مکمل درستگی کے ساتھ رجحانات اور مصنوعات کی طلب کی توقع کرنے کے لئے یا طویل مدتی مواقع اور خطرات کی توقع کرنا ناممکن ہے. لیکن مالیاتی حکمت عملی اور فنانسنگ کے اختیارات کی ایک اچھی تفہیم آپ کو بہترین انتخاب کرنے میں مدد مل سکتی ہے. اگر آپ سرمایہ کاری کے وسائل کو سمجھنے اور اصطلاح قرض کے مقابلے میں کریڈٹ کی کاروباری لائن کا استعمال کرتے ہوئے نونٹسس سمجھتے ہیں تو، مثال کے طور پر، آپ کو آپ کے موجودہ حالات کے لئے مالیاتی مصنوعات کے بارے میں بہتر فیصلہ کرنے کا فیصلہ کیا جائے گا. اپنے طویل مدتی مقاصد کو ذہن میں رکھتے ہوئے، آپ کو دستیاب مالیاتی اختیارات کا فائدہ اٹھا سکتے ہیں اگر آپ کے پاس واضح نقطہ نظر اور مالی منصوبہ ہے تو آپ اپنی کمپنی کو کس طرح بڑھنا چاہتے ہیں. آپ کو اپنے مالی اہداف کو حاصل کرنے کے لۓ کتنا عرصہ تک لے جائے گا اس حقیقت کی ایک حقیقت پسندانہ امید ہے.
بزنس فنانس کا انتظام کیسے کریں
یہ ایک عام خلیہ ہے کہ چھوٹے کاروباری مالکان خطرے والے افراد ہیں، لیکن کامیاب کاروباری اداروں کو کاروباری فنانس علم کی صحت مند خوراک سے متعلق خطرات کا انتظام. کاروبار فنانس کا انتظام کرنے کے لئے:
- درست اور تازہ ترین کتابیں رکھیں، لہذا آپ جانتے ہیں کہ کسی بھی وقت آپ کے کاروبار میں کیا ہو رہا ہے. کتابوں کی ایک صاف سیٹ آپ کو کم آمدنی، اخراجات اور نقد فلو کی معلومات دیتا ہے جس کو آپ کو مختصر مدت میں اپنے کاروبار کو منظم کرنے کی ضرورت ہوتی ہے اور آپ کو طویل مدتی اہداف مقرر کرنے میں مدد ملتی ہے.
- طویل مدتی اہداف کو فروغ دینا تاکہ آپ بڑے سرمایہ کاری جیسے سامان، ٹیکنالوجی یا انسانی وسائل کے لئے منصوبہ بندی اور بچا سکیں. طویل مدتی اسٹریٹجک منصوبہ بندی کے لئے مختصر مدت کے اختیارات بنانے اور آپ کے بڑے تصویر کے مقاصد کی طرف سے چھوٹے اقدامات کرنے کی ضرورت ہے. بڑے ٹکٹ کی اشیاء کی قیمتوں کا جائزہ لیں جو آپ کی کمپنی آپ کے مالی اہداف کو حاصل کرنے کے لۓ بالآخر آپ کو ٹریک پر رکھتی ہے، ترقی کے لئے ایک کورس کی ضرورت ہوتی ہے.
- اپنے اکاؤنٹس کو منظم کرنے والے بینکوں کے ساتھ تعلقات تیار کریں. ایک بینکر جو آپ کے کاروبار کو جانتا ہے اور دیکھتا ہے اسے دیکھتا ہے آپ کو ذاتی طور پر آپ کو مالی امداد آپ کی ضرورت اور آپ کی کمپنی کامیاب کرنے میں مدد کرنے میں مدد کے لئے سرمایہ کاری کی جائے گی.
بزنس فنانس اور مالی بیانات
کامیاب کاروباری فنانس مالیاتی بیانات کے ساتھ شروع ہوتا ہے جو آپ کی کمپنی کی مالی سرگرمی کو ٹریک اور منظم کرتی ہے. درست مالی بیانات کے بارے میں معلومات فراہم کرے گی کہ آپ کے کاروبار کو اپنے اہداف کو حاصل کرنے کی ضرورت ہے، اور آپ قرض کو ادا کرنے کے لۓ کتنی رقم ادا کرنے کی ضرورت ہوگی. جب آپ قرض دہندہ سے رابطہ کرتے ہیں تو آپ کو مالی بیانات کی ضرورت ہوگی. کیونکہ بینکر اور سرمایہ کاروں کو آپ کے روزانہ آپریشنز تک رسائی حاصل نہیں ہے، وہ درست مالی بیانات پر انحصار کرتے ہیں جیسے آپ کے منافع اور نقصان کا بیان، بیلنس شیٹ اور نقد فلو بیانات جن کی مالی مالیاتی تشخیص کی ضرورت ہوتی ہے، صحت اور خطرات
- نفع اور نقصان: منافع اور نقصان یا آمدنی کا بیان اپنی مالیاتی سرگرمیوں کو ایک ماہ، ایک سہ ماہی یا ایک سال کے دوران خلاصہ کرتا ہے. اس سے پتہ چلتا ہے کہ آپ کی کمپنی نے آمدنی میں کتنی رقم حاصل کی ہے، اور اس آمدنی کو پیدا کرنے کے لئے کتنا خرچ کیا ہے. یہ آپ کے اخراجات کو مقررہ اخراجات جیسے کرایہ پر ٹوٹ ڈالتا ہے، جو آپ کے کاروباری حجم میں اضافے کے طور پر تبدیل نہیں کرتا ہے، اور مواد اور تنخواہ کے متغیر اخراجات کو تبدیل نہیں کرتا، جو آپ کے کاروبار کی مقدار سے متعلق ہے. منافع اور نقصان کا بیان صرف اس سے ظاہر ہوتا ہے کہ آپ کا کاروبار اس عرصے کے دوران کتنا فائدہ نہیں ہے جس میں آپ کا حجم بڑھ جاتا ہے، بلکہ آپ کے فی صد اور مارجن، یا آپ کی حجم میں اضافے کے طور پر منافع بخش ہونے کے امکانات بھی ہیں. مثال کے طور پر، اگر آپ کی مینوفیکچرنگ کمپنی میں مواد اور تنخواہ پر اس کے آمدنی کا 60 فی صد خرچ ہوتا ہے، تو یہ ممکن ہے کہ اس سے کہیں زیادہ مقدار میں کامیاب ہونے کی بجائے اگر 80 فیصد خرچ ہوجائے تو، اگر آپ کی حجم حجم کم ہے.
* بیلنس شیٹ: آپ کا بیلنس شیٹ اپنی کمپنی کی خالص قیمت کو آپ سبھی چیزوں کی فہرست (اثاثہ) کی فہرست اور سب کچھ آپ (ذمہ داریوں) کی طرف سے ظاہر کرتا ہے. یہ ایک خاص لمحے میں آپ کی مالیاتی صورتحال کی ایک سنیپ شاٹ ہے، اور اس کے ساتھ ہی آپ پیسہ کماتے ہیں اور پیسہ خرچ کرتے ہیں. بیلنس شیٹ پر درج کردہ اثاثوں میں آپ کے پاس بینک اور اس کے ہاتھ میں رقم شامل ہیں، آپ کے کاروبار کے لۓ آپ کے اکاؤنٹس وصول یا قابل قبول ہیں جنہوں نے پہلے ہی آپ کو ٹرانسمیشن کیا ہے اور آپ کے طویل مدتی اثاثے جیسے آلات جیسے. بیلنس شیٹ پر درج کردہ ذمہ داریوں میں مختصر مدت کے قرض شامل ہیں جیسے اکاؤنٹس قابل ادائیگی اور طویل مدتی قرض جیسے اصطلاح قرضوں اور رہن کے بیلنس. آپ کے بیلنس شیٹ پر قریبی نظر آپ کو بھی بتائے گا کہ آپ کی کمپنی کو مختصر مدت کے فنانسنگ کی ضرورت ہے. اگر آپ کے زیادہ سے زیادہ اثاثوں کو طویل عرصے سے سرمایہ کاری کی شکل ملتی ہے اور آپ کو بہت کم نقد رقم ملتی ہے، تو آپ کو ممکنہ طور پر کافی اکاؤنٹس حاصل نہیں ہوسکتے جب تک آپ کو شاید کچھ پیسہ قرض نہیں ملے گا. * کیش فلو کا بیان: آپ کا نقد بہاؤ بیان خاص طور پر کاروباری فنانس کے لئے ضروری ہے کیونکہ یہ ظاہر ہوتا ہے کہ آپ کی کمپنی میں اور کس طرح رقم بہہ رہی ہے. نقد بہاؤ منافع اور نقصان کے طور پر ہی نہیں ہے کیونکہ نقد کے کچھ ذرائع کو کاروبار کی آمدنی سے نہیں آتی ہے اور کچھ باہر جانے والے نقد رقم کٹوتی کاروباری اخراجات کی طرف نہیں جاتے ہیں. مثال کے طور پر، اگر آپ کاروبار سے سست رفتار کے دوران آپریٹنگ اخراجات کا احاطہ کرنے کے لئے پیسہ قرض لاتے ہیں، تو آپ نے رقم وصول کی ہے لیکن اگرچہ آپ نے اسے حاصل نہیں کیا ہے. اس کے برعکس، جب آپ اس پیسہ واپس ادا کرنا چاہتے ہیں، تو آپ ان ادائیگیوں کو جو آپ کے نقد کے بہاؤ پر اثر انداز کر سکتے ہیں، اگرچہ آپ کے منافع اور نقصان کے بیان سے ظاہر ہوتا ہے کہ قرض کی ادائیگی ناقص کاروباری اخراجات نہیں ہے.
پرو فارمیٹ مالی بیانات
پرو فارما مالی بیانات توقعات یا تصاویر ہیں کہ آپ مستقبل میں کسی خاص نقطہ نظر کو دیکھنے کے لئے اپنے مالیات کی توقع کیسے کریں گے.
- پرو فارمیٹ منافع اور نقصان کا بیان: پرو فارمیٹ منافع اور نقصان کا بیان ظاہر کرتا ہے کہ آپ مستقبل میں کمانے اور خرچ کرنے کی توقع رکھتے ہیں. یہ بیان کاروباری فنانس کے لئے اہم ہے کیونکہ اس سے یہ اشارہ ہے کہ آیا آپ کا کاروباری ماڈل آپ کے قرض کی ادائیگی کے لۓ اضافی آمدنی کی اجازت دینے کے قابل ہے.
- پرو فارما بیلنس شیٹ: ایک پرو فارما بیلنس شیٹ سے پتہ چلتا ہے کہ آپ کس طرح اپنے منافع کو اپنے اثاثوں اور ذمہ داریوں کی فہرست کی طرف سے وقت کے ساتھ کھیلنے کے لئے یا آپ کے متوقع خالص مال کے باہر کھیلنے کے لئے کس طرح امید کرتے ہیں. کاروباری فنانس کے لئے یہ ضروری ہے کیونکہ یہ پتہ چلتا ہے کہ آپ کی متوقع خالص قیمت آپ کے قرضے اور سرمایہ کاری کرنے کی منصوبہ بندی کے منصوبے کے نتیجے میں مستقل طور پر اضافہ کرے گا.
- پرو فارما نقد بہاؤ بیان: ایک پرو فارما نقد بہاؤ کا بیان ظاہر کرتا ہے کہ آپ کی توقع کی کونسی رقم آپ کے کاروبار سے باہر آ جائیں گی اور اس مدت کے دوران آپ اپنا قرض ادا کرینگے. کاروباری فنانس کے لئے یہ ضروری ہے کیونکہ یہ ماہانہ مہینے سے ظاہر ہوتا ہے کہ آپ اپنے دستیاب سرمایہ کو کس طرح استعمال کرتے ہیں دونوں کو آپ کے کاروبار کو چلانے اور اپنے قرض کی ادائیگی کو بھی برقرار رکھنے کے لۓ.
فنانس کے مطابق اپنی مرضی کے مطابق
آپ کے مجموعی مالیاتی صورتحال کے بارے میں ضروری معلومات حاصل کرنے کے لئے روایتی مالی بیانات انمول ہیں. وہ بیرونی فنڈز حاصل کرنے اور زیادہ تر کاروباری قرضوں کے لئے لازمی ہیں. آپ کے مالی بیانات یہ ثبوت ہیں کہ آپ اپنی کمپنی کے مالیات کو ذمہ دار طریقے سے منظم کر رہے ہیں. لیکن آپ کاروباری فنانس سے بھی ان طریقوں سے رابطہ کر سکتے ہیں جو آپ کی کمپنی کی ثقافت اور حالات سے منفرد ہیں. مثال کے طور پر، اگر آپ کا کاروبار ایک کارکن ملکیت کوآپریٹیو کے طور پر منظم کیا جاتا ہے، تو آپ کو بھی اسپریڈشیٹس کی ضرورت ہوگی جو ہر رکن کے مالک کی ایکئئویت کو ظاہر کرے گی، اور یہ کس طرح ایکویئٹی محافظ ادائیگیوں میں ترجمہ کرے گا جو کمپنی کے نقد بہاؤ پر اثر انداز کر سکتی ہے.
اس کے علاوہ، آپ کو بعض سپلائرز اور گاہکوں سے روکنے کے لئے انتظامات ہوسکتے ہیں، اور یہ انتظام آپ کے کمپنی کو حاصل کرنے اور اس کی نقد خرچ کرنے کے طریقوں پر اثر انداز کر سکتے ہیں. آپ کے کاروبار کو اپنے فنڈز کو منظم کرنے کے لۓ جو بھی منفرد نقطہ نظر ہے، اسے دستاویزی اور تعقیب کیا جاسکتا ہے تاکہ آپ اپنی مالی تصویر اور مستقبل کے لئے آپ کے امکانات کو مکمل طور پر سمجھ سکیں.
