خود کار طریقے سے کلیئرنگ ہاؤس (اے ایچ سی) ٹرانسمیشن میں منتقل شدہ قیمت سے متعلق فنڈ کے الیکٹرانک بیچ پروسیسنگ شامل ہے. ACH آپریٹر کے ذریعہ کام کرنے والے ایک ابتدائی مالیاتی ادارے ایک اے ایچ سی نیٹ ورک میں ٹرانزیکشن کے لۓ کام کرتی ہے. وصول شدہ مالیاتی ادارے فنڈ اور ڈیبٹ میں رقم وصول کرنے کے ادارے کے اکاؤنٹس سے عمل کرتے ہیں. بینک سیکریٹری ایکٹ کو کسٹمر کے رویے اور ٹرانزیکشن کی نگرانی کے لئے اے ایچ سی کے لین دین، جیسے کیسیئنز اور بینکوں کو ہینڈل کرنے والے کاروبار کی ضرورت ہوتی ہے. مشکوک اکاؤنٹ کے رویے کا پتہ لگانے پر رپورٹوں کو دائر کرنے کی ضرورت ہے جس میں پیسہ لاؤنڈنگ شامل ہوسکتا ہے.
آپ کی ضرورت ہو گی
-
ACH اور IAT ٹرانسمیشن میں علم
-
اندرونی کنٹرول آپریشن کے رہنما
کسٹمر آپریشنز کی نگرانی کریں
بین الاقوامی اےچ ٹرانزیکشنز (IAT) اور کسٹمر کی شناخت کے پروگرام سمیت، کس طرح اکاؤنٹ کھول دیا گیا تھا کے متعلق اے ایچ سی کے معاملات کی دستاویزات کا جائزہ لیں. تعین کریں کہ ACH اور IAT کاروبار کے قسم کے لئے عام آپریشن کے اندر اندر گر. اصل یا منزل کے دائرہ کار، ٹرانزیکشن کی تعدد اور مقدار کا تجزیہ کریں.
ACH اور IAT ٹرانزیکشنز سے متعلق بینک کے خطرات کا تعین کریں. بینک کے محل وقوع، سائز اور کسٹمر کے اکاؤنٹ سے متعلق تعلقات کا اندازہ کریں کہ ڈالر کی حجم، اقسام اور اے ایچ سی کے معاملات کی تعدد شامل ہے. بینک کے مقام پر IATs کی منزل کا جائزہ لیں اور ابتدائی مقام.
IAT اور ACH مقدار کی بڑی اور بار بار سرگرمی میں ملوث کسٹمر کے اکاؤنٹس کی شناخت کریں. بیچ پر عمل درآمد ٹرانزیکشن کو ٹریک کریں جب مخصوص ACH رقم علیحدہ پروسیسنگ غلطی اکاؤنٹس میں رکھی جاتی ہے یا دوسرے مقاصد کے لئے الگ الگ ہیں. وفاقی مالیاتی اداروں کی امتحان کونسل کے مطابق، اعلی خطرے کے جغرافیائی مقامات میں واقع آئی اے ٹی ٹرانزیکشنز کو نکالنے اور وصول کرنے کے ساتھ اعلی خطرے والے صارفین کی نگرانی میں اضافہ.
اکاؤنٹ پراسیسنگ سے متعلق کسٹمر شکایات کا جائزہ لیں. ممکنہ دھوکہ دہی سے متعلق غیر مجاز واپسی کی تحقیقات کریں. ڈپلیکیٹ ACH اور IAT ٹرانزیکشنز کو ٹریک کریں.
ہائی خطرے والے صارفین سے اکاؤنٹس کے نمونے سے ACH اور IAT ٹرانزیکشنز کی جانچ کریں. اکاؤنٹ میں کھولنے کے بعد فون یا انٹرنیٹ سے شروع ہونے پر اے ایچ سی کے معاملات کی نقل و حرکت کے نقطہ نظروں کا جائزہ لیں، خاص طور پر اگر یہ طریقہ کار تھے.
کسٹمر کا کاروبار ٹرانزیکشن کی نوعیت کے مطابق نہیں ہے جب ACH اور IAT سرگرمیوں کی حجم اور قسم نوٹ کریں. کسٹمر کے اکاؤنٹس کو بلاک کریں جنہوں نے قبل ازیں ڈپلیکیٹ اور دھوکہ دہی سے متعلق لین دین یا دیگر غیر مجاز سرگرمیوں کے ساتھ ملوث کیا تھا.
تجاویز
-
مالیاتی ادارے کے اندرونی کنٹرول آپریشن کے تمام طریقہ کار کا جائزہ لیں اور جانچ کریں. اس جگہوں کا اندازہ اور اس بات کا اندازہ کریں کہ آپریشن بورڈ آف ڈائریکٹر کے معیارات کی تعمیل نہیں کرتے ہیں. بینک کے خطرے کو کم کرنے اور دھوکہ دہی اکاؤنٹ کے منصوبوں کو روکنے کے لئے داخلی کنٹرول درست.
